Примеры работ

Организационно-правовая форма «Енисейского Объединенного Банка» – закрытое акционерное общество. Данный банк имеет статус - акционерный инвестиционный коммерческий банк. Зарегистрирован в 1994 году Банком России в городе Енисейске. Этапы развития ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк"

-   1994 г. - зарегистрирован Банком России в г. Енисейске;

-   1996 г. - открытие филиала в г. Красноярске, начало участия в программах в области воспроизводства минерально-сырьевой базы;

-   1998 г. - получение статуса уполномоченного банка Эвенкийского автономного округа

-   1999 г. - присоединение коммерческого банка "Лесосибирский", по оценкам журнала "Профиль", Енисейский объединенный банк вошел в число наиболее динамично развивающихся кредитных учреждений Сибири

-   2000 г. - начало работы с пластиковыми картами платежной системы "Золотая корона"

-   2001 г. - победа в конкурсе на право стать уполномоченным банком администрации Красноярского края, присвоен статус "Уполномоченная Кредитная организация г. Сосновоборска", участие в программе финансирования инвестиционных проектов в области малого и среднего бизнеса совместно с администрацией Красноярского края, зарегистрирована эмиссия, в результате которой уставный капитал достиг 130 млн. рублей

-   2002 г. - присвоена премия журналистского признания "За вклад в развитие Сибири", подписано Генеральное Соглашение между Банком и Администрацией ЭАО о реализации статуса уполномоченной кредитной организации "Эвенкийского автономного округа", зарегистрирована эмиссия, в результате которой уставный капитал составил 280 млн. руб. при собственном капитале 312 млн. руб.

-   2003 г. - участие в программе по реализации статуса уполномоченной кредитной организации Красноярского края, получение Генеральной лицензии ЦБ РФ

-   2004 г.  лауреат ежегодного краевого конкурса "Финансист года" в номинациях "Банк-меценат" и "Успех года", вступление в систему обязательного страхования банковских вкладов

-   2005 г. - лауреат ежегодной премии в области банковского бизнеса "Банковское дело" в номинации "Лучший региональный банк года", участие в реализации федеральной программы ипотечного жилищного кредитования

-   2006 г. - вручена "Золотая грамота Мецената" Международного благотворительного фонда "Меценаты столетия"

-   2007 г. - насчитывается более 40 отделений, количество банкоматов более 70

-   2008 г. - начало работы с пластиковыми картами платежной системы "MasterCard", участие в реализации федеральной целевой программы "Жилище"

Акционерами ЗАО АИКБ «Енисейский объединенный банк», владеющими свыше 5% от уставного капитала, являются:

-       Агентство по управлению государственным имуществом Красноярского края – 26,8%;

-       ООО «Компас-Трейд» - 22,57%;

-       ООО «УЖЦ» - 20,88%;

-       ООО «Интернет» -20,87;

-       ОАО «Красноярскгеология» - 5,45%;

-       Прочие – 1,63%.

Принципы работы банка:

1. Ясность перспектив на основе опыта. Один из принципов работы банка – использование  опыта для непрерывного роста. Ясное видение будущего - залог успеха клиентов банка.

2. Уважение интересов клиентов. Енисейский объединенный банк стремится помочь людям лучше ориентироваться в мире финансов и эффективно распоряжаться своими деньгами. Банк делает новации банковской сферы доступными для жителей Красноярского края. Интересы клиентов - это интересы банка.

3. Открытость. Клиенты имеют право на полноту информации. Консультанты работают с каждым клиентом индивидуально, оказывая профессиональную помощь в выборе услуг, предоставляемых Енисейским объединенным банком. Енисейский объединенный банк стремится к тому, чтобы его деятельность была понятна и полезна для клиентов.

4. Профессионализм. Енисейский объединенный банк формирует команду профессионалов, постоянно заботиться о повышении их квалификации, социальной защищенности и преданности корпоративным ценностям.

Согласно данным рэнкинга "Интерфакс-100. Банки России. Основные показатели деятельности", составленного "Интерфакс-ЦЭА" (Центр экономического анализа), по итогам I квартала 2009 года АИКБ «Енисейский объединенный банк» (ЗАО), из 879 банков, представленных в рэнкинге занимает 307 место – по величине вкладов населения и 346 место - по величине активов банка.

Рэнкинг проводится среди всех банков России, и для регионального банка это хорошие показатели. В подтверждение чего, по данным письма территориального управления Банка России по Красноярскому краю № 16-1-12/3987 от 21.07.09г., по состоянию на 01.07.09г. АИКБ «Енисейский объединенный банк» занимает устойчивое 2-е место среди региональных банков по всем основным показателям: величине валюты баланса, ссудной задолженности юридических и физических лиц, обязательств банка (в т.ч. вкладов физических лиц), финансовому результату деятельности.

Благоприятный инвестиционный климат, положительные макроэкономические условия, отсутствие политических потрясений и безукоснительное следование намеченной стратегии развития, способствовали освоению новых сегментов финансового рынка и позволили банку расширить свои границы, открыв ряд филиалов в Эвенкийской автономной области, в городах Лесосибирск, Богучаны, Байкит и Красноярск.

Одним из наиболее крупных является красноярский филиал. Он создан в соответствии с действующим законодательством РФ на основании решения Совета Директоров Банка (Протокол от 23 июня 1997 года №5).

Местонахождение филиала: 660049, г. Красноярск, ул. Карла Маркса, 62.

На рисунке 2 представлена структура управления ЗАО АИКБ «Енисейский Объединенный Банк».

Красноярский филиал осуществляет свою деятельность на коммерческой основе, реализуя стратегические задачи ЗАО АИКБ «Енисейский Объединенный Банк», обеспечивает получение прибыли и повышение его конкурентоспособности.

Филиал банка не является юридическим лицом и осуществляет банковские операции, приобретает права, несет обязанности, выступает ответчиком в судах от имени ЗАО АИКБ «Енисейский Объединенный Банк».

Директор Банка действует на основании Доверенности, выданной Банком в соответствии с законодательством РФ.

Развивая структурную сеть с целью объединения районов Красноярского края в единое финансовое пространство, красноярским филиалом были открыты отделения, которые являются внутренними структурными подразделениями, осуществляющими свою деятельность в соответствии с законодательством РФ, нормативными актами Банка России, Уставом Банка, Лицензиями на осуществление банковских операций, Положением о Красноярском филиале ЗАО АИКБ «Енисейский Объединенный Банк» согласованного Банком России 26 апреля 2001 года.

Уставный капитал банка после эмиссии 2002 года составил 280 млн. руб.

Дадим экономическую характеристику ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк" путем анализа ресурсов банка, его доходов и расходов.

Характеризуя структуру ресурсов ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк" за рассматриваемый период по изменению абсолютных значений, удельных весов в валюте баланса, а также темпа роста за год, следует обратить внимание на следующие моменты.

 В целом валюта баланса увеличилась на 282692 тыс. руб., сохраняя тенденцию постоянного увеличения поквартально, темп роста за год составил 169,27%.

Далее рассмотрим структуру привлеченных средств, которые включают в себя средства клиентов, а также средства кредитных организаций (табл. 2.2).

 Наибольший удельный вес привлеченных ресурсов занимают средства клиентов (более 80%). Рост привлеченных ресурсов шел именно за счет данной составляющей. Удельный вес данных средств в динамике увеличился с 81,61 до 96,82%, а в натуральном выражении с 272309 до 556641 тыс. руб., то есть на 86,05%.

Средства кредитных организаций на 1 октября 2008 года составляли 35010 тыс. руб., а уже к 1 октября 2009 года снизились до 16620 тыс. руб.

Для более наглядного представления о характере деятельности предприятия используется система относительных показателей. Рассчитаем некоторые показатели эффективности использования привлеченных средств ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк" (табл. 2.3).

 Сокращение суммы кредитных вложений на 18390 тыс. руб. или 52,53% при одновременном росте привлеченных средств (на 70,27%), привел к тому, что за период анализа коэффициент эффективности использования привлеченных средств ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк" возрос более чем в 3,5 раза, что свидетельствует о росте эффективности их использования данным кредитным учреждением.

Доля кредитных вложений в размещении привлеченных ресурсов наоборот сократилась с 11,39 до 3,18% или более чем на 8%.

Анализ структуры ресурсной базы банка дает общее представление о его пассивах с точки зрения их количественных и качественных характеристик.

В то же время для оценки экономического состояния банка представленный выше анализ ресурсной базы необходимо увязать с оценкой основных направлений размещения ресурсов; определить важнейшие для банка источники средств во взаимосвязи с направлениями их размещения (табл. 2.4).

 Привлеченные средства с целью получения дохода ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк" размещает следующим образом: в кредиты, ценные бумаги, векселя, денежные средства в ЦБ РФ, корсчета в банках, а также прочие активы (касса, расчеты с филиалами, дебиторы, основные средства).

Общий размер активов, являющийся валютой баланса, изменялся аналогично общему размеру пассивов и вырос, как было отмечено ранее, на 286692 тыс. руб. или в относительном выражении на 69,20%. В составе активов это произошло под влиянием роста большинства элементов, за исключением корсчетов в банках и прочих активов.

Корреспондентские счета в других банках уменьшились с 46265 тыс. руб. на 01.10.08 до 8254 тыс. руб. на 01.10.09 года. Следует отметить, что это произошло по вынужденным причинам. За анализируемый период данные средства понадобились банка для внутреннего пользования.

Наибольший удельный вес в размере активов занимают кредиты. За анализируемый период их доля увеличилась на 11,47%, то есть из 54,05 до 65,52%. На втором месте по своему удельному весу находится такой показатель как денежные средства в ЦБ РФ, удельный вес как на начало, так и на конец периода анализа составлял 32,10%. Наименьший удельный вес в размере активов банка занимают ценные бумаги и векселя (менее 1%).

Стоит отметить, что банк привлекает средства клиентов (вкладчиков, кредиторов) выплачивает им процентный доход. Размещая эти средства, он сам получает проценты или другие формы дохода. Коммерческий банк размещает не только привлеченные, но и собственные средства, которые являются для него бесплатным кредитным ресурсом.

Доходы банка складываются из процентных доходов, полученных по выданным ссудам, ценным бумагам, и непроцентных доходов (комиссионное вознаграждение, плата за расчетно-кассовое обслуживание, инкассация, оплата консультаций и других услуг).

Расходы банка состоят из процентных расходов (вклады физических лиц «срочные» и «до востребования», вклады с использование пластиковых карт, выпуск собственных векселей и т.д.) и непроцентных расходов (аренда помещения, содержание и эксплуатация оборудования, зарплата персонала, материальные затраты).

Как и во всех видах коммерческой деятельности, прибыль банка рассчитывается как разница между доходами и расходами. Увеличение прибыли банком может быть достигнуто, как за счет увеличения доходов, так и за счет снижения расходов.

Анализ объема и структуры доходов и расходов банка проводится как по вертикали, так и по горизонтали.

Вертикальный анализ предполагает определение доли каждого вида дохода и расхода в общей их сумме; горизонтальный – состоит в изучении доходов во времени.

Целью вертикального анализа является выявление основных составляющих доходности банка, а горизонтального – определение степени стабильного роста доходов и тенденции в изменении, как общей суммы доходов, так и ее составляющих частей.

В заключение анализа основных показателей деятельности банка рассмотрим структуру доходов, расходов и прибыли (табл. 2.5) на основе формы отчетности №2 «Отчет о прибылях и убытках».

Таблица 2.5 - Структура доходов и расходов ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк"

За анализируемый период отмечается увеличение как доходов, так и расходов банка. Так, процентные и аналогичные доходы за первые 9 месяцев 2009 года по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года увеличились на 83% и достигли суммы 62174 тыс. руб., что было вызвано в большей степени ростом кредитов, депозитов и займов в 2,8 раза и ссуд, предоставленных другим клиентам на 90%.

В отчетном периоде анализа по сравнению с предыдущим в структуре в процентных доходах значительных изменений не наблюдается. Наибольший удельный вес занимают ссуды, предоставленные другим клиентам – более 70%.

Процентные и аналогичные расходы на 1 октября 2009 года составили 56229 тыс. руб., что больше предыдущего периода в 2,4 раза. Данное обстоятельство связано с увеличением количества вкладов и объема выпущенных векселей. В общей структуре процентных расходов в течение отчетного и предыдущего периода наибольшую долю занимают привлеченные средства других клиентов, включая займы и депозиты – 68%.

Значительное увеличение полученных и уплаченых банком процентов, свидетельствует о расширении комплекса, предоставляемых клиентам услуг и освоении новых сегментов финансового рынка.

За счет расходов на оплату труду, эксплуатационных и расходов по операциям с иностранной валютой в отчетном периоде анализа наблюдается увеличение операционных расходов банка на 108% и они достигли величины 28099 тыс. руб. Наибольший удельный вес в общем составе операционных расходов занимают эксплуатационные расходы 59,62% на 1 октября 2009 года.

В целом прибыль по банку за первые 9 месяцев 2009 года по сравнению с предыдущим периодом анализа выросла в 7,53 раза и составила 2667 тыс. руб.

Анализ доходов, расходов и прибыли банка также включает метод коэффициентов, который позволяет выявить количественную взаимосвязь между различными статьями отчета. Суть анализа методом коэффициентов состоит в том, что принимается во внимание не единственный фактор, а влияние на рентабельность работы банка нескольких факторов одновременно.

Одним из оценочных показателей может стать уровень покрытия непроцентных расходов непроцентными доходами:

Нормативное значение показателей установлено на уровне 50%, то есть уровень непроцентных доходов должен составлять не менее 50% непроцентных расходов. В анализируемом банке данный показатель ни разу не опускался ниже 100%, а следовательно непроцентные расходы полностью покрываются непроцентными доходами, с положительной разницей.

Рентабельность и доходность коммерческого банка – основные стоимостные показатели эффективности банковской деятельности:

Рентабельность работы ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк" в динамике значительно выросла, а именно с 0,97 до 3,16%.

К работающим активам относятся кредиты, предоставляемыми физическим и юридическим лицам; вложения в ценные бумаги; векселя в портфеле банка; вложения в корпоративные ценные бумаги; вложения в золото и драгоценные металлы; обязательные отчисления в территориальные отделения банка.

В динамике доходность активных операций возросла с 0,09 до 0,59%, то есть на 0,50%.

В качестве последнего этапа анализа оценим эффективность процентных операций анализируемого коммерческого банка путем расчета соответствующих показателей (табл. 2.6).

Таблица 2.6 - Расчет показателей эффективности процентных операций ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк"

Анализ данных приведенных в таблице 2.6 позволяет сделать следующие выводы:

В динамике сумма активов приносящих доход возросла на 284744 тыс. руб. или 71,52% и составила 682864 тыс. руб., что положительно характеризует деятельность ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк".

Общая сума доходов банка возросла на 80,43% и стала равна в отчетном периоде 95430 тыс. руб., что в большей мере было обеспечено ростом процентных доходов (на 83,25% или 28245 тыс. руб.) к которым относятся размещение средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и ссуды, предоставленные другим клиентам.

В отношении расходов также наблюдалась тенденция к росту – а именно более чем в 2 раза и их величина составила в отчетном периоде 84328 тыс. руб., что связано в первую очередь с увеличением процентных расходов почти в 2,5 раза. К данной категории расходов относятся займы и депозиты, выпущенные долговые ценные бумаги и арендная плата. Непроцентные расходы также значительно возросли – более чем в 2 раза.

В результате превышения доходов над расходами балансовая прибыль в составила 2667 тыс. руб., превысив аналогичный показатель в прошлом периоде в 7,5 раз, что является положительной тенденцией в работе банка.

Процентная маржа является основным источником прибыли банка и призвана покрывать налоги, убытки со спекулятивных операций и так называемое «бремя» - превышение беспроцентного дохода над беспроцентным расходом, а также банковские риски. При рассмотрении процентной маржи ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк" можно отметить, что в динамике наблюдается ее сокращение с 2,71 до 0,87%, что в первую очередь связано с более медленным темпом роста процентных доходов банка по сравнению с процентными расходами. Данная ситуация является негативной для банка и свидетельствует о неэффективном управлении данной организацией.

Соответственно происходит снижение уровня процентной маржи – так в первые 9 месяцев 2008 года он достигал 46,64%, а в 2009 году данный показатель снизился на 36,07% и составил 10,57%.

В анализируемом коммерческом банке увеличение уровня «мертвой точки» с 4,45 до 7,48%, характеризует рост удельных затрат, вовлеченных в обслуживание доходных активов, сужает круг возможностей для широкого маневра процентными ставками, повышения нормы прибыли и конкурентоспособности на рынках ссуд и депозитов.

В результате расчетов было выявлено, что в ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк" наблюдается снижение доходности кредитных операций с 91,46 до 21,66%, что свидетельствует о наличии негативных моментов в работе данного финансово-кредитного учреждения.

В целом проведенный анализ эффективности процентных операций показал, что в работе ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк" существует ряд отрицательных тенденций которые требуют пересмотра существующей в банке политики.

Проведенный анализ деятельности ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк" в целом свидетельствует об успешной работе банка за два анализируемых периода. Далее перейдем к рассмотрению процесса составления бизнес-плана для данного кредитно-финансового учреждения.

Далее проведем анализ предпосылок и факторов партнерских отношений с клиентами в ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк".

Главным приоритетом ЗАО АИКБ «Енисейский объединенный банк» являются клиенты и их потребности в качественном банковском обслуживании.

В банке есть отдел клиентских отношений – положение отдела представлено в приложении 5 к диплому.

Индивидуальный подход к клиентам, учитывающий их территориальные и отраслевые особенности, позволяет предоставлять каждому из них оптимальную систему обслуживания.

Клиентами банка являются: юридические лица; субъекты РФ и муниципальные образования; граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность; физические лица.

Важную роль для клиента при выборе обслуживающего финансового учреждения играют такие факторы, как прозрачность банка, его финансовая устойчивость и возможность получения персонифицированного обслуживания по специально разработанному для него спектру услуг. Именно эти факторы предопределили выбор стратегии клиентского обслуживания ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк" в 2008-2009 годах. Ее суть – развитие взаимоотношений с отдельно взятым клиентом на основе индивидуальной тарифной и процентной политик и специально разработанных схем обслуживания, учитывающих специфику бизнеса клиента.

В основу реализации стратегии клиентского обслуживания были заложены внедрения системы работы с клиентом через институт персональных менеджеров и предоставления постоянным клиентам банка существенных скидок на самые востребованные банковские продукты. Внедряемая система существенно упростила процесс взаимодействия клиента с банком. Уже сейчас клиент может получить не только стандартный набор банковских услуг, но и возможность обслуживания по специально разработанным для него финансовым схемам, а также получить консультацию по всему спектру услуг банка.

Основными клиентами банка являются юридические лица.

Так к 2005 году средства клиентов в общем по всему банку составили 506641 тыс. руб., из них 429120 тыс. руб. (88%) – средства юридических лиц.

На рисунке 3 представлена динамика числа клиентов банка за ряд последних лет.

 Как видно из рисунка – жизненный цикл клиентов – юридических лиц ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк" находится в стадии роста.

В течение 2008 года количество счетов юридических лиц в целом по банку увеличилось практически в 2 раза (рис.4).

 Это увеличение достигнуто на фоне достаточно острой конкурентной борьбы между банками за новых клиентов. Среди серьезных конкурентов банка можно выделить следующих: Внешторгбанк, Банк Москвы, Сбербанк России.

За основу клиентского сервиса в анализируемом банке принят принцип установления партнерских взаимоотношений.

Общее количество счетов, открытых в банке юридическими лицами составило 7682 единиц.

Для обеспечения комплексного обслуживания клиентов в Банке работают квалифицированные специалисты, которые решают задачи оперативного обслуживания, сопровождения и поддержки операций. В 2008-2009 годах ЗАО АИКБ «Енисейский объединенный банк» активно применял новые технологии в работе с клиентами. Так, полная автоматизация расчетно-кассового обслуживания, обслуживание клиентов посредством интернет - технологий, предоставление информации с помощью компьютерной телефонии позволило увеличить доходы от расчетно-кассового обслуживания в 3 раза. На рисунке 5 представлена динамика данных доходов по кварталам 2008 года.

Одним из факторов, который учитывается потенциальными клиентами при выборе банка для открытия расчетного счета, является разумная плата за расчетно-кассовое обслуживание.

В этом смысле ЗАО АИКБ «Енисейский Объединенный Банк» имеет достаточно сильные конкурентные преимущества. Например, открытие расчетного счета осуществляет бесплатно. Тогда как многие банки за эту операцию взимают плату.

Проценты за хранение денежных средств на расчетном счете на сумму, не превышающую 9999 руб. не начисляются, а свыше 10 тыс. руб. начисляется 2% годовых, ежеквартально в последний день квартала на среднедневной остаток.

Перевод средств по поручению клиента внутри банка осуществляется бесплатно, в пользу клиента другого банка – 3,5 руб. за платеж в день совершения операции. В Сбербанке эта плата составляет 6 рублей.

Для юридических лиц, при получении денежных средств со своего счета на выплату заработной платы и командировочных расходов банк взимает 1% от суммы чека, а на хозяйственные и прочие расходы – 2%. Для предпринимателей без образования юридического лица снятие денежных средств со счета на любые цели – 1,5% от суммы чека.

Закрытие счета в банке обходится клиенту в 100 руб.

Приемлемые тарифы, диверсификация клиентской базы за счет привлечения на обслуживание предприятий и организаций всех видов деятельности и форм собственности позволило обеспечить в 2008 году стабильный рост остатков на расчетных счетах клиентов юридических лиц и увеличение объемов операций в течение всего года.

Общая сумма средств на расчетных счетах клиентов юридических лиц по стоянию на 01.01.2009 года составила 207 млн. рублей, по сравнению с предыдущим годом увеличившись на 74% в общем по банку (рис.6).

Рассчитаем среднюю прибыльность клиента ЗАО АИКБ "Енисейский Объединенный Банк", делающего вклад:

(119466+129554+159205+207432) / 7682 = 80 тыс. руб.

То есть средний вклад юридического лица равен 80 тыс. руб.

Оценим меняется ли размер среднего вклада в зависимости от квартала года:

1 квартал: 119466 / 1349 = 88 тыс. руб.

2 квартал: 129554/1700 = 76 тыс. руб.

3 квартал: 159205 / 2142 = 74 тыс. руб.

4 квартал: 207432 / 2491 = 83 тыс. руб.

Таким образом, наибольший средний вклад юридического лица наблюдается в первом квартале года.

Работа банка должна быть направлена не только на доходные операции клиентов (кредитование, расчетно-кассовое обслуживание, инкассация), но и на клиентов, являющихся источниками формирования финансовых ресурсов, то есть вкладчиков.

Их средства занимают значительную долю ресурсной базы банка и обеспечивают свободное движение средств.